재테크 커뮤니티에 자주 올라오는 질문이죠? 결론부터 말하면 정해진 답이 있는 것은 아니에요. 상황에 따라 유리한 답이 달라지거든요. 

ISA 계좌 만기를 앞두고 해지 vs 연장 사이에서 고민하고 있는 분들을 위해 기준을 깔끔하게 정리했어요. 

⏳ 연장을 추천하는 경우 

👉 연장 추천

📍왜냐면: ISA 계좌의 가장 큰 매력은 ‘절세 효과’죠. 이자·배당 수익에 대해 최대 200만원까지는 세금을 매기지 않거든요.

 이 효과를 놓치기 아깝다면 수익이 오를 때까지 기다렸다가 비과세 혜택을 채워 쓰는 것이 효율적일 수 있어요. 

👉 긴급하게 사용할 곳이 없고, 5000만원 내외의 큰 규모로 계속 투자를 이어갈 거라면 연장 추천

📍왜냐면:  ISA 계좌의 비과세 한도를 다 채운 뒤에도 9.9%의 낮은 세율이 적용되는데요. 자산 규모가 크다보면 9.9% 세금을 내는 것이 새로 계좌를 만들어 2,000만원에 대한 비과세 혜택을 받는 것보다 유리한 경우가 있어요. 

ISA 계좌에는 1년에 최대 2,000만원만 넣을 수 있기 때문인데요. 해지하고 다시 ISA 계좌를 만들어서 당장 입금할 수 있는 금액은 2,000만원 뿐이어서 나머지 금액은 일반 계좌에 넣을 수 밖에 없거든요. 그러면 나머지 금액은 비과세 혜택 없이 배당금이나 이자에 대한 일반 세금 15.4%가 적용되죠.   

때문에 투자 규모가 큰 경우에는 잘 따져보는 것이 필요해요. 

✂ 해지를 추천하는 경우 

👉 해지 추천 

📍왜냐면: 3년간 순수익이 비과세 한도(일반형 200만원, 서민형 400만원)를 채웠는데, 앞으로도 비슷한 규모로 계속 투자를 할 예정이라면 해지한 뒤 재가입해서 이 혜택을 이어갈 수 있어요.  ISA는 재가입할 때 납입한도와 비과세 한도가 새로 생기거든요. 

단, 재개설 (재가입) 또는 연장할 때 소득 심사를 다시 하기 때문에 소득이 늘었다면 '서민형'에서 '일반형'으로 바뀔 수 있다는 점은 미리 알아둬야 해요. 

👉 해지 추천 

📍왜냐면: ISA 계좌를 해지 후 연금계좌로 전환하는 전략을 추천해요. 의무보유기간 3년을 충족 후 해지했다면 해지일로부터 60일 이내에 연금저축이나 IRP 계좌로 옮기기만 해도, 이체한 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제 해주거든요. 

연금계좌의 세액공제 한도는 연간 900만 원(연금저축 600만 원 한도)이지만, ISA 전환 혜택이 더해지면 한 해에 최대 1,200만 원까지 공제 대상이 확 늘어나요. (이 방법과 효과에 대해 더 자세히 알고 싶다면 클릭!)