여기, 재테크 첫 단추를 꿰기에 딱 좋은 계좌가 있어요. 개인종합자산관리계좌(ISA)인데요. ‘절세 통장’이라는 별명을 갖고 있죠. 

ISA, 많이 들어보긴 했는데 정확히 뭐가 좋은 건지 몰라 망설였던 분들을 위해 준비했어요. 재테크 시작할 때 꼭 떠올려야 하는 이유가 있어요. 

🧐ISA가 뭔지 궁금해요 

ISA는 정부가 "국민 여러분, 자산 모으세요!" 응원하며 세금 혜택을 듬뿍 얹어 만든 계좌예요. 2016년 3월에 처음 나왔으니 벌써 10년이 됐어요. 

하나의 계좌에 예·적금, 펀드, ETF, 국내 주식 등 다양한 상품을 담을 수 있는 이른바 '투자 바구니'인데요. 투자로 돈을 벌면 보통 세금을 내야 하는데, ISA를 활용하면 그 부담을 줄일 수 있다는 게 특징이에요. 

ISA는 크게 신탁형, 일임형, 중개형 세 가지 종류로 나뉘는데요. 표로 살펴보면, 

이중에서도 증권사에서 가입할 수 있는 ‘중개형’이 인기가 많아요. 금융사나 투자 전문가에게 운용을 맡기지 않고, 내가 직접 원하는 상품을 골라 담을 수 있거든요.

중개형 계좌에서는 국내 주식과 국내 상장 ETF를 사고팔 수 있어요. 적은 돈으로 부동산에 투자할 수 있는 리츠, 이자 수익을 기대할 수 있는 채권 등도 담을 수 있고요. 

🤑 ISA 세금 혜택, 얼마나 좋은가요? 

일반 계좌에서 배당금이나 이자를 받으면 수익의 15.4%를 세금으로 떼어가지만, ISA는 달라요. 

🤓 그럼 ISA 세금은 언제, 어떻게 계산되나요?

일반 계좌에서는 주식이나 금융상품을 팔면 바로 수익에 대한 세금을 원천징수하지만, ISA는 달라요. 

세금 계산을 나중에 해요🔥

ISA 계좌에서 투자해 매도를 해도 세금을 바로 떼지 않아요. 나중에 만기가 되어 해지할 때 한꺼번에 계산해서 비과세 + 분리 저율과세(9.9%)를 정하죠. 세금으로 나갈 돈이 계좌에 남아 있어 재투자 효과를 누릴 수 있어요. 

순수익에 대해서만 세금을 매겨요🪄

중개형 ISA에는 세금을 줄여주는 기능이 하나 더 붙어있어요. ‘손익통산’이라는 건데요. 수익에서 손실을 뺀 ‘순수익’에 대해서만 세금을 매기는 거예요. 일반 계좌로 투자하면 손해 본 금액과는 상관없이 수익 전체에 대해 세금이 붙는 것과는 차이가 있죠. 

예를 들어볼까요? ETF에서 1,000만원 과세 수익이 나고, A종목 주식에서 300만원 손실을 봤다고 해볼게요. 

그럼 아래 표와 같이 셈법이 차이가 나요.  

일반 계좌에서는 ISA와 달리 손실을 감안하여 계산하지 않고, 세제 혜택이 없는 셈이죠. 단, 중개형 ISA는 예금, 해외주식, 해외 상장 ETF 투자가 불가능해요. (국내에 상장한 해외 ETF는 가능해요) 

👉 다음 편에서는

시작이 빠를수록 이득일 수밖에 없는 여러가지 ISA 조건들을 알아볼게요. 의무가입기간과 1년에 넣을 수 있는 금액 한도에 ‘힌트’가 있어요.